+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Как в 1с бухгалтерия 8 3 сделать возврат денег покупателю

Содержание

Как правильно отражать возврат товара в 2020 году

Как в 1с бухгалтерия 8 3 сделать возврат денег покупателю

Возврат товара от покупателя в 2020 году и оформление этой операции несколько изменились. Основная тому причина – это введение увеличенной ставки НДС 20% (ранее она составляла 18%).

Ключевое изменение: счет-фактура составляется непосредственно продавцом, вычет по НДС берется по той ставке, которая действовала на момент продажи (указанного в претензии или заявлении, договоре купли-продажи). 

Возврат товаров в 2020 году может доставить массу неудобств при отражении в учете. Инструкцию по оформлению документов и проведению в бухгалтерском учете можно изучить, прочитав данную статью. В статье есть образцы документов, обязательных к оформлению возврата в 2020 году.

Обратите внимание, что товар нужно отличать от материала. Это сделать поможет статья «Чем товары отличаются от материалов». Основания для возврата товаров в 2020 году Причины, по которым может быть осуществлен возврат товаров в 2020 году, определены в ст.

484 Гражданского кодекса РФ: 

  • Осуществлена поставка неукомплектованных товаров; 
  • Характеристики товаров не соответствуют заявленным, и содержат недостатки, исправить которые не представляется возможным; 
  • Если продавец отказался от поставки, либо обеспечил поставку в меньшем объеме, чем это предусмотрено договором или контрактом; 
  • Продавец систематически нарушает сроки поставки товара; 
  • Продавец не передал необходимые документы к товару; 
  • Предоставлен иной ассортимент товаров, оговоренный ранее. 

Ассортимент не совпадает с указанным в договоре и спецификации. 

Как оформить возврат товара от покупателя в 2020 году по новым правилам?

А это уже прямо зависит от обстоятельства и кто именно желает вернуть покупку (или целую партию) и когда она изначально была совершена. Весомое значение играет и то, является ли заявитель плательщиком НДС. Общий же порядок выглядит следующим образом:

  • заявитель обращается к продавцу с претензией;
  • продавец оформляет счет-фактуру (в подтверждении обратной операции);
  • документы направляются в ФНС для получения вычета.

По окончанию гарантии вернуть партию поставщику нельзя. Если гарантийный срок не указан – он составляет 3 года с момента реализации (производства, если дату продажи установить невозможно).

Изменения порядка отражения возврата в книге продаж

А это уже прямо зависит в отношении какой партии изделий выполняется операция: принятого на учет или нет (если изделия пытаются вернуть поставщику). Соответственно, как обратная операция это оформляется если товар не был поставлен на учет. В противном случае выполняется корректировка реализации.

Обязан ли покупатель писать заявление на возврат товара?

Да, ещё подается накладная (ранее предоставленная поставщиком). Вместо заявления может подаваться претензия (изделия ненадлежащего вида, бракованный, дефектный, с просроченным сроком годности). Корректировочная счет фактура заполняется самим продавцом независимо от того, когда была совершена покупка. Между покупателем и продавцом подписывается расторжение договора купли-продажи.

Документы, необходимые при оформлении возврата товара в 2020 году

Какие нужны документы? От возвращающего партию требуется:

  • заявление на возврат товара от покупателя или претензия;
  • накладная (партия поставлена на учет);
  • расторжение договора.

Продавец также составляет счет-фактуру (с коррекцией), вносит правки в книгу продаж, все это отражается в бухгалтерской отчетности. Бланк можно скачать на сайте ФНС, там же доступен образец.

Для получения налогового вычета в ФНС направляется бухгалтерская отчетность с учетом полученного дохода и расходных операциях, уплаченного НДС по фактической ставке. Данная норма временная, до 2021 года её отменят (тогда же утвердят новый порядок проведения расчета).

В 2020 году «обратная продажа» при возврате не используется. 

Корректировочный счет-фактура выставляется после принятия решения о возврате. А решение принимается после получения продавцом от покупателя документов: 

  • Претензии 
  • акт о выявленных недостатках товаров.

Инструкция по учету возврата товаров в 2020 году для покупателя 

Покупатель должен получить от поставщика корректировочный счет-фактуру, отражающую возврат товара. Дальнейшие действия бухгалтера зависят то того, отражал ли он ранее получение товара и принимал ли к вычету НДС. 

Оформление возврата товара от покупателя в 2020 году не востребуется. Это составляется продавцом (поставщиком), в документе отражается процент НДС в зависимости от даты совершения покупки (выполнения отгрузки).

Правила оформления остаются прежними, изменить необходимо только размер НДС-ставки. Если покупка была совершена в 2018 году, до введения 20%-ой ставки НДС, указывается 18%. Правило останется актуальным и в 2020 году.

Вариант 1. Покупатель оприходовал товар на склад, НДС принял к вычету, отразил его в книге покупок. 

В данном случае бухгалтер должен отразить сумму корректировочного счета-фактуры в книге продаж, таким образом восстановить ранее принятый НДС. При учете налога на прибыль никаких действий быть не должно, т.к. стоимость данного товара ранее не была включена в расходы.

 Бухгалтерские проводки при возврате в данном случае выглядят следующим образом:

Дебет КредитОперация
СТОРНО
41 60  Сторнирована стоимость возвращенного товара
СТОРНО
19 60Сторнирован входной НДС
СТОРНО
6819  Восстановлен ранее зачтенный НДС

Выполнять необходимо сторнирующие проводки в бухгалтерском учете при возврате товара в 2020 году.

 Вариант 2. Покупатель не оприходовал товары на склад, НДС не был принят к учету

В данном случае при учете НДС исправлять ничего не надо, т.к. никаких первоначальных записей в книги покупок и продаж не было. Бракованную продукцию необходимо отражать на забалансовом счете 002 «ТМЦ, принятые на ответственное хранение». При возврате такой продукции делается проводка: Кредит по счету 002. 

Инструкция по учету возврата товаров в 2020 году для продавца 

Достаточно оформить счет-фактуру с коррекцией и отразить факт обратной отгрузки в книге продаж (вносится в тот период, когда совершается операция, а не «задним» числом с последующей подачей «уточненок»).

Во внереализационных доходах также вписываются расходы (для правильного уточнения налога на прибыль в дальнейшем). Бухгалтерские проводки по возврату оформляются как сторнированная стоимость на стоимость возращенных покупок.

Это актуально как для розничного, так и экспортного, но в последнем случае НДС продавец оформляет в любом случае.

Дата корректировочного счета-фактуры должна соответствовать дате фактической передаче товара при возврате. 

На основании корректировочного счета-фактуры поставщик вправе сделать запись в книге покупок и принять к вычету этот НДС. Причем корректировать предыдущие периоды, когда была осуществлена поставка товара, не надо. Данные корректировочного счета-фактуры отражаются в текущем периоде. 

Бухгалтерские проводки при возврате товара у продавца тоже будут сторнирующими. Таблица представлена ниже:

Дебет КредитОперация
СТОРНО
62 90  Сторнирована выручка на размер возвращенного товара
СТОРНО
90 41 Сторнирована себестоимость переданных товаров 
СТОРНО
9068  Принят к вычету НДС возвращенных товаров 

Учет возврата товаров не представляет из себя сложную процедуру. Следуя вышеперечисленным инструкциям, оформить возврат товаров просто. 

Главный момент, который следует учитывать, правильно оформлять документы (корректировочный счет-фактура, акты о несоответствии, претензии). Грамотно заполненные первичные документы — залог того, что у налоговых органов не возникнет претензий к данной сделке.

Оформление возврата в 1С: Управление торговлей 11.4

Правильное оформление возврата в конфигурации 1С:Управление торговлей 11.4 можно изучить, перейдя по ссылке.

Оформление возврата товара в 1С: Розница

Заходим в раздел Закупки, открываем Аналитики хозяйственных операций.

И Создаем новую аналитику хозяйственной операции.

Выбираем из списка операций Возврат от покупателя, вводим аналогичное название для операции и нажимаем Записать и закрыть. Вот в целом и все. Теперь, нам осталось проверить ее работу в действии на рабочем месте кассира.

Для проверки, давайте пробьем какой-либо товар, а затем, нажмем кнопку Возврат.

Находим чек, для поиска которого, можно использовать поиск по номеру чека, дате продажи и Кассы ККМ. Итак, выделяем нужный чек и жмем кнопку с треугольником.

Выбираем причину из добавленной аналитики хоз. операции Возврат от покупателя.

В верхней левой части окна, появится надпись Возврат и кнопка Продажа, будет подсвечена красным, означающее в совокупности, что РМК в Режиме возврата.

Теперь, осталось отредактировать при необходимости чек для возврата конкретного товара, а также, выбрать способ возврата в соответствии с тем, как расплачивался покупатель Наличными или же По банковской карте.

Возврат за наличные

Чтобы вернуть товар, который был продан за наличку, нужно выполнить следующее. Оставляем в окне РМК товар для возврата и нажимаем кнопку Наличные.

Проверяем сумму и нажимаем Enter.

Распечатается чек Возврата с отметкой Наличные, которые мы отдаем покупателю.

Возврат по терминалу

Для возврата по терминалу, вводим РМК в режим возврата и нажимаем Плат.карта.

Затем, нужно сделать возврат денег на банковском терминале. Я буду делать возврат по терминалу Ingenico, для примера, который, как правило, предоставляет Сбербанк для своих клиентов. Итак, заходим в меню терминала, выбираем операцию Возврат стрелками или нажатием цифры 2 и подтверждаем нажатием зеленой кнопки.

Терминал в режиме возврата, указываем сумму возврата и нажимаем зеленую кнопку.

Внимательно проверяем, а затем, вставляем или прикладываем карту клиента.

Если возврат производится до снятия Сверки Итогов на терминале, тогда все пройдет автоматически и будет распечатан чек отмены.

Если возврат производится после Сверки Итогов, тогда вам нужно будет внимательно ввести номер ссылки с чека оплаты, который должен будет предоставить клиент.

Внимательно вводим номер, проверяем и нажимаем зеленую кнопку.

Произойдет успешный возврат средств на карту клиента.

А на терминале, распечатается чек возврата, после появления которого…

Мы возвращаемся в РМК и подтверждаем успешную отмену оплаты, кликнув ДА.

Проверяем сумму и нажимаем кнопку Enter.

Распечатается чек Возврата с отметкой Плат.Картой для отчета. Вот в целом и все.

А после закрытия смены, можно найти в Z-отчете раздел общей суммы возврата за смену, которые нужно будет проконтролировать.

Итог

Правила инициализации возвращения партии от поставщика в 2020 году изменились частично из-за изменения ставки НДС.

Большая часть бухгалтерских операций при этом возлагается на продавца, он составляет накладные, предоставляет их копии. Это своего рода защита прав получателя поставки.

Аналогичным образом выполняется возвращение и качественного изделия (надлежащего качества), если поставщик готов принять его обратно.

Источник: https://1-sys.ru/kak-pravilno-otrazhat-vozvrat-tovara/

Возврат товаров от покупателя в 1С 8.3: инструкция + проводки

Как в 1с бухгалтерия 8 3 сделать возврат денег покупателю

Возврат товаров от покупателей оформляется одноименным документом. Рассмотрим поэтапную инструкцию по возврату товара от покупателя в 1с 8.3 и какие проводки формирует этот документ.

В конфигурации имеется возможность ввести данный документ на основании двух других документов: Отчет о розничных продажах и Реализация товаров и услуг.

Если зайти в журнал операций Возврат товаров от покупателей, мы увидим кнопку с выпадающим списком Возврат. Там два пункта: Продажа, комиссия и Оборудование.

На самом деле, видов возвратов от покупателя больше:

  • Возврат с указанием документа реализации.
  • Возврат без указания документа реализации.
  • Возврат от комиссионера.
  • Возврат оборудования.
  • Возврат тары.

При вводе документа в шапке каждого вида возврата обязательно нужно указать следующие реквизиты:

  • Склад — место хранения, куда делается возврат. Оформить возврат можно только на склады с типом «Оптовый» или «Розничный.
  • Тип цен – необходимо установить тот тип цен, по которому осуществляется возврат. Берется из договора покупателя или из настроек пользователя либо может меняться кнопкой Изменить.
  • Валюта – валюта, в которой будет выражена сумма документа. Берется автоматически из договора.

Обязательные реквизиты шапки для всех видов возвратов одинаковы, и далее мы их рассматривать не будем.

Рассмотрим каждый вид возврата в отдельности.

Возврат в 1С с указанием документа реализации

Чтобы оформить данный возврат товара покупателю в 1С 8.3, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

В шапке вновь созданного документа нужно заполнить реквизит Документ отгрузки, указав документ реализации, по которому осуществляется возврат. После того как выбрали нужную операцию, заполняем закладки: Товары и Расчеты.

  • Таблицу Товары можно заполнить автоматически, нажав кнопку Заполнить и выбрав Заполнить по документу отгрузки, либо вручную через кнопку Подбор. После установки Номенклатуры, соответственно, необходимо указать Количество, Цену, Ставку НДС. На закладке Расчеты указываются счета, по которым будет учитываться Номенклатура.
  • Цена — заполняется из регистра Цены номенклатуры.
  • Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов — заполняются из регистра Счета учета номенклатуры.
  • Субконто – представляет собой номенклатурную группу текущего товара.

Если заполнение таблицы Товары происходит по Документу отгрузки, то система сама определит учетную стоимость товаров к возврату на момент реализации.

Также, если возврат происходит на основании документа Отчет о розничных продажах, подставляются реквизиты ПКО, по которым розничному Контрагенту был произведен возврат денег.

Как сделать возврат от покупателя без указания документа реализации

Аналогично вышеописанному, чтобы оформить данный возврат, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия.

Дальнейшие действия схожи с формированием документа с указанием документа реализации за некоторым исключением, которые сейчас и рассмотрим.

Так как Документ отгрузки не выбран, мы не знаем партию товара и, следовательно, его Себестоимость. Для указания Себестоимости в каждой строке предусмотрено специальное поле, его нужно заполнить вручную.

Внимание!
При УСН, если Документ отгрузки не указан, необходимо заполнить дополнительно поле Расходы (НУ). Здесь важно показать, относится ли возвращаемая Номенклатура к принимаемым расходам в момент реализации.

Пример проводок по возврату товара от покупателя можно увидеть на данном скриншоте:

Наше видео по возврату товара в программе 1С:

Возврат товаров от комиссионера

Чтобы провести в учете операцию возврата товаров или ГП (готовой продукции) комиссионеру, нужно по кнопке Возврат выбрать пункт Продажа, комиссия.

В созданном документе у Договора должен быть вид «С комиссионером (агентом)».

Счет учета и Переданные счета учета программа подставляет, исходя из настроек регистра Счета учета номенклатуры.

Возврат оборудования

Чтобы провести в учете операцию возврата оборудования от покупателя, нужно по кнопке Возврат выбрать пункт Оборудование.

На закладке Оборудование указывается номенклатура, количество, цена, ставка НДС, а также счета учета номенклатуры.

  • Табличную часть «Товары» также можно заполнить либо вручную, добавляя строки, либо через кнопку Заполнить на основании документа на отгрузку.
  • Если поле Документ отгрузки не заполнено, необходимо дополнительно указать учетную стоимость возвращаемого оборудования.
  • Как и в случае Возврат товаров от покупателя без указания документа реализации, поле Себестоимость нужно заполнить вручную.
  • Цена — проставляется программой на основании регистра Цены номенклатуры. Счет учета, Счет учета НДС, Счет доходов и Счет расходов проставляются программой на основании регистра Счета учета номенклатуры.

Возврат тары

Чтобы оформить возврат тары, нужно в журнале документов нажать кнопку Возврат и выбрать пункт Продажа, комиссия или Оборудование (в случае, когда Оборудование возвращается вместе с тарой).

Дальнейшие действия аналогичны предыдущим видам возвратов.

Печатные формы

Для документа Возврат товаров от покупателя существует печатная форма. Можно добавлять свои (внешние печатные формы).

Ввод на основании

Список объектов, которые можно ввести на основании документа Возврат товаров от покупателя:

  • Отражение начисления НДС.
  • Отражение НДС к вычету.
  • Платежное поручение.
  • Выдача наличных.
  • Списание с расчетного счета.
  • Счет-Фактура выданный.
  • Счет-Фактура полученный.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Источник: https://programmist1s.ru/vozvrat-tovarov-ot-pokupatelya-v-1s-buhgalterii-3-0-8-3/

Возврат товара от покупателя в 1С 8.3: поэтапная инструкция

Как в 1с бухгалтерия 8 3 сделать возврат денег покупателю

Если условиям договора товар не соответствует или оказался некачественным, то покупатель вправе вернуть его поставщику. Оформление возврата от покупателя в 1С 8.3 имеет ряд особенностей, которые мы рассмотрим в данной публикации. Вы узнаете, как провести в программе и отразить в проводках возврат товара, какими документами необходимо воспользоваться.

Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.

На что необходимо обратить внимание при возврате товара от покупателя в 1С 8.3

Оформление операции возврата товаров от покупателя в 1С 8.3 Бухгалтерия зависит от некоторых нюансов:

  • является ли покупатель плательщиком НДС;
  • поставлен ли на учет товар у покупателя до его возврата;
  • осуществляется возврат всей партии товаров или только ее части.

Для каждой ситуации есть свое решение. Ознакомиться с оформлением в 1С и нормативными актами можно в таблице.

При возврате товаров неплательщиками НДС поставщики применяют общий порядок применения и оформления вычетов, предусмотренный, п. 5, п. 13 ст. 171 НК РФ, п. 4, п. 10 ст. 172 НК РФ (Письмо от 14.05.2013 N ЕД-4-3/8562@):

  • при возврате части товара поставщиком формируется и отражается в книге покупок корректировочный счет-фактура;
  • при возврате всего товара поставщик заносит в книгу покупок изначальный счет-фактуру, выданный на этот товар.

Что касается случая подписания соглашения о невыставлении счетов-фактур между поставщиком и покупателем-неплательщиком НДС, данная ситуация четко в законодательстве не закреплена.

На наш взгляд, поставщик вправе взять к вычету НДС, исчисленный ранее при отгрузке, на основании первичного документа (например, накладной на отгрузку), который нужно зарегистрировать в книге покупок (подп. 1 п. 3 ст.

169 НК РФ, Письмо от 27.01.2015 N ЕД-4-15/1066@).

См. также Возврат товаров (из записи эфира от 06 февраля 2019 г.)

Рассмотрим, как провести возврат товара от покупателя в различных обстоятельствах и какие проводки формирует 1С Бухгалтерия 8.3 в каждом случае.

Возврат не принятой на учет партии товаров от плательщика НДС

21 марта Организация реализовала Кресло Бюрократ T-9950AXSN/Black — 15 шт. по цене 23 600 руб. (в т. ч. НДС 18%) покупателю ООО «ЭЛИТ СТРОЙ» (плательщик НДС).

22 марта вся партия реализованного товара была возвращена при приемке товара.

Возврат товаров

Возврат не принятой на учет партии товаров от плательщика НДС оформляем документом Возврат товаров от покупателя вид операции Продажа, комиссия на основании документа Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) или через Продажи — Продажи — Возвраты от покупателей.

Заполнение документа:

  • Документ отгрузки —партия возвращаемых товаров;
  • вкладка Товары — количество и стоимость возвращенных товаров.

Если возвращена вся партия товаров, не принятых покупателем на учет, то вычет НДС осуществляется на основании счета-фактуры, выданного покупателю при реализации, поэтому флажок Счет-фактура в подвале документа не устанавливаем.

Проводки

Формируются проводки:

  • Дт 90.02.1 Кт 41.01 — возвращен товар на склад;
  • Дт 62.01 Кт 90.01.1 — сторнирована выручка по возвращенному товару;
  • Дт 62.02 Кт 62.01 — отражена задолженность организации перед покупателем за возвращенный товар;
  • Дт 90.03 Кт 19.03 — принят к учету начисленный НДС по возвращенному товару.

Принятие НДС к вычету

Вычет НДС по возврату оформляем документом Формирование записей книги покупок через Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС.

Заполнение вкладки Приобретенные ценности:

  • Вид ценностиВозврат;
  • Код операции — 01.

Проводки

Формируются проводки:

  • Дт 68.02 Кт 19.03 — НДС принят к вычету при возврате товара.

Частичный возврат не принятого на учет товара от плательщика НДС

30 мая Организация реализовала покупателю-плательщику НДС ООО «Пилигрим»:

  • Диван «ChairmanПарм» — 10 шт. по цене 27 081 руб. (в т. ч. НДС 18%);
  • Диван «Лагуна» Бордовый — 20 шт. по цене 17 700 руб. (в т. ч. НДС 18%).

01 июня часть партии товаров была возвращена при приемке товара:

  • Диван «Chairman Парм» — 5 шт. по цене 27 081 руб. (в т. ч. НДС 18%).

В этот же день был выставлен корректировочный счет-фактура на возврат.

Выставление корректировочного СФ на отгрузку покупателю

В случае частичного возврата товара, не принятого на учет, Организация должна выставить корректировочный счет-фактуру. Его можно оформить по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру в нижней части документа Корректировка реализации.

В документе Корректировочный счет-фактура выданный указываем:

  • Уменьшение суммы — общая сумма с НДС на которую возвращен товар;
  • Код вида операции — 18 «Изменение стоимости отгруженных товаров (работ, услуг) в сторону уменьшения».

Возврат принятого на учет товара от плательщика НДС

27 июня Организация реализовала покупателю-плательщику НДС ООО «Гранд Отель»:

  • Кровать «Garda 2R» белый — 10 шт. по цене 29 500 руб. (в т. ч. НДС 18%);
  • Кровать Этюд с ПМ длина 2000 мм— 30 шт. по цене 30 680 руб. (в т. ч. НДС 18%).

04 июля часть партии товаров, принятых на учет, была возвращена:

  • Кровать Этюд с ПМ длина 2000 мм — 30 шт. по цене 30 680 руб. (в т. ч. НДС 18%).

В этот же день покупатель выставил счет-фактуру на возврат.

Регистрация СФ на возврат от покупателя

Если возвращаются уже принятые на учет товары, то покупатель выставляет счет-фактуру на их возврат. Регистрируем ее в нижней части документа Возврат товаров от покупателя.

Автоматически будет создан документ Счет-фактура полученный на поступление с Кодом вида операции – 01.

Если установить флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения, то при проведении документа будут сформированы проводки по принятию НДС к вычету.

Проводки

Формируются проводки:

  • Дт 68.02 Кт 19.03 — НДС принят к вычету по возвращенному товару.

Изучить подробнее НДС: возврат товаров или обратный выкуп?

Возврат всей партии товаров от неплательщика НДС

20 апреля Организация реализовала Стол компьютерный «Бумеранг-3Н(М)» — 5 шт. по цене 11 800 руб. (в т.ч. НДС 18%) покупателю-неплательщику НДС ООО «Камелия».

23 апреля вся партия реализованного товара была возвращена при приемке товара.

Частичный возврат товара от неплательщика НДС

20 сентября Организация реализовала покупателю-неплательщику НДС ООО «Азбука комфорта»:

  • Стол «Империал» — 10 шт. по цене 20 060 руб. (в т. ч. НДС 18%);
  • Стол обеденный «Гермес 2» — 5 шт. по цене 11 800 руб. (в т. ч. НДС 18%).

28 сентября часть партии товаров была возвращена при приемке товара:

  • Стол «Империал» — 5 шт. по цене 20 060 руб. (в т. ч. НДС 18%).

Соглашение о не выставлении счетов-фактур с покупателем-неплательщиком не подписано.

Как оформить возврат денег покупателю в 1С 8.3 Бухгалтерия

21 марта Организация реализовала Кресло Бюрократ T-9950AXSN/Black — 15 шт. по цене 23 600 руб. (в т. ч. НДС 18%) покупателю ООО «ЭЛИТ СТРОЙ». В этот же день поступила оплата от покупателя на расчетный счет в размере 354 000 руб.

22 марта вся партия реализованной продукции была возвращена при приемке товара.

23 марта с расчетного счета перечислена оплата покупателю.

Для оформления перечисления оплаты покупателю при возврате товаров оформляется документом Списание с расчетного счета вид операции Возврат покупателю.

Его можно создать:

  • на основании документов Возврат товаров от покупателя или Корректировка реализации;
  • Банк и касса — Банк — Банковские выписки — кнопка Списание.

Проводки

Формируются проводки:

  • Дт 62.02 Кт 51 — возврат оплаты покупателю.

См. также:

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

  • НДС при возвратах товаров с 2019 г.

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Источник: https://BuhExpert8.ru/obuchenie-1s/1s-buhgalteriya-8-3/vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-8-3-poetapnaya-instruktsiya.html

Возврат товара в 1С 8.3: Управление торговлей от покупателя

Как в 1с бухгалтерия 8 3 сделать возврат денег покупателю

При неудовлетворительном качестве или других причинах покупатель может воспользоваться услугой по обмену не подошедшего товара продавцу. Клиентом инициируется обмен на другой товар или возврат денежных средств.

Передать информацию для подготовки возврата он может по телефону или при встрече лично, в зависимости от желания продавца сотрудничать. Чтобы оформить возврат товара в 1С 8.

3 Управление торговлей, программисты создали функционал для отражения данных по таким хозяйственным операциям.

Создание заявки для возвращения товара

Права покупателей на обмен или возврат товаров регламентировано в двух законах Российской Федерации: статьей №25 «О защите прав потребителей» и статьей №502 в Гражданском кодексе.

Но не все понимают, что эти документы нацелены не на возврат, а на обмен не понравившегося товара.

Если в момент обращения аналогичного товара, на который покупатель бы согласился обменять купленную вещь, то по договоренности с руководством компанией, он может подождать, пока она не появится.

При выявлении брака или других повреждений, клиент так же в праве, обратиться с требованием замены или возврата денежных средств у продавца. Единственным исключением является ситуация, при которой он был осведомлен о наличии брака.

В основном, на такие изделия стоит специальная скидка. В любом случае, для предъявления претензии пишется заявление на имя руководителя компании для возврата или обмена, с указанием паспортных данных покупателя и предоставлением чека.

Возвращение товаров происходят постоянно, поэтому стоит изучить вопрос проведения данной операции в программе 1С. Для создания файла по возврату изделия, необходимо перейти в раздел «Продажи» и найти в разделе «Возвраты и корректировки» пункт «Документы возврата».

В зависимости от назначения можно создать один из представленных документов:

  • Возвраты от клиентов, в случае выбора этого файла, суммы по возвращенным товарам могут участвовать в взаиморасчетах с покупателем, как оплата по другим его покупкам;
  • Возвраты от комиссионеров, данный документ можно оформить в любую дату. Не важно когда происходит возврат до предоставления комиссионером данных о проданных изделиях или после того как факт продажи был зарегистрирован;
  • Возвраты от розничных покупателей, его применяют в тех случаях, когда клиент вернул купленный товар, который был продан в розницу, уже после того, как была закрыта кассовая книга.

Реквизиты данного документа будут разниться при выборе одного из предложенных вариантов.

Важно! При выборе последнего вида документов «Возвраты от розничных покупателей», на руках у продавца должен быть чек, предоставленный клиентом, как основание для возврата.

Кроме этого можно воспользоваться «Заявками на возврат товаров от покупателей». Для того, чтобы создать такую заявку нужно так же, как и в первом случае перейти в «Продажи» — «Возвраты и корректировки» и выбрать первый пункт.

Заявки на обмен могут оформляться двумя способами: основываясь на информации о реализованных изделиях или же вручную набиваться по данным, предоставленным покупателем.

В открывшемся файле можно заметить несколько команд, с помощью которых можно быстро осуществить отбор заявок:

  • Текущее состояние, в котором находится возвращаемое изделие;
  • Срок выполнения;
  • Приоритет;
  • Менеджер, ответственный за осуществление возврата.

Заявка, в свою очередь, может подразделяться на три вида, в зависимости от кого оформляется возврат:

  • Клиент;
  • Комиссионер;
  • Розничный покупатель.

Создавая заявку, программа 1С предлагает выбрать один из видов статусов. В документе можно изменять этот пункт с фактическим изменением ситуации. Установка того или иного статуса будет определять какими действиями сможет пользоваться клиент, а какие станут недоступны.

Для проведения возврата товара, в поле статус нужно поставить значение «К возврату» или «К выполнению». При нахождении заявки «На согласовании», оформление возврата по ней будет невозможным.

В первой закладке «Основное» номер документа будет присвоен автоматически, при сохранении документа, а дата будет установлена сегодняшняя. Но их можно изменить вручную на необходимые.

Ниже указываются данные по клиенту, контрагенту, о достигнутом соглашении и порядок оплаты.

На другой части таблицы прописывается информация о компании, которой будет возвращено изделие, склад и обязательное для заполнения поле – «Способ компенсации». Таких способов существует два:

  • «Замена товара», вместо того изделия, от которого отказался клиент, ему предоставляется иной товар. Он может совершенно отличаться от предыдущего. При выборе данного способа, необходимо будет заполнить закладки «Возвращаемые товары» и «Замещающие товары»;
  • «Вернуть денежные средства» — это более простой способ, который подразумевает возвращение денег клиенту по средствам заполнения расходного кассового ордера или безналичным списанием средств с расчетного счета организации. Он удобен как для продавца, так и для покупателя. Но при этом способе организация теряет часть заработанных денежных средств, поэтому предпочтителен первый вариант с заменой. В некоторых случаях замененное изделие стоит дороже, чем предоставленный ранее. И тогда покупателю приходится доплачивать разницу между ценами на свое приобретение.

Перейдя во вторую вкладку, необходимо заполнить номенклатуру возвращаемого товара. В ней стоит внимательно отнестись к крайнему полю «Документ продажи».

В нем есть возможность подбора товара по продажным документам, которые были созданные при отгрузке. Для ручного заполнения номенклатуры изделий, можно использовать две команды.

Первая «Заполнить документы продажи и цены», при этом предоставляется информация о документах продаж и цены, указанные в этих документах.

Подбор настроен по принципам ЛИФО, которые предполагают, что отгруженные товары представлены в последних документах.

Кроме того можно загрузить информацию с помощью команды «Добавить товары из документов продаж». При этом необходимо выбрать один из документов продаж и в нем найти необходимые товары.

Перейдя в следующую закладку «Заменяющие товары» нужно указать, на какой товар будет заменен возвращаемый, а также цена по которой предоставлена данная компенсация.

Последняя вкладка «Дополнительно», в ней заполняются следующие строки:

  • Операция – из выпадающего списка выбирается от кого оформляется возврат;
  • Сделка;
  • Подразделение;
  • Менеджер, участвующий в сделке;
  • Валюта;
  • При работе с НДС, ставится галочка рядом с поем валюта;
  • Налогообложение.

Кроме того, заявления на возврат товаров могут оформляться основываясь на документе реализации. Перейдя в журнал продаж, можно выделить необходимый документ и создать на его основании заявление.

При этом не придется заполнять каждый пункт в документе, программа 1С сделает все автоматически.

После этого остается только подкорректировать закладку «Возвращаемые товары», если продажа включала в себя несколько видов товаров, а вернуть необходимо только один. Нужно будет просто удалить не нужные строки.

Оформление возвратной накладной в программе 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2

Заявка создана и стоит приступить к оформлению самого возврата. Необходимо перейти в раздел «Возвраты товаров от клиентов» и переключиться на вкладку «Распоряжения на оформление», там расположен помощник для создания возвратов основанных на распоряжениях.В ней уже будет присутствовать созданная ранее заявка. Необходимо выделить ее и нажать на кнопку «Оформить возврат товаров».

Программой была автоматически заполнена вся основная информация, необходимая для формирования документа, используя уже имеющиеся данные. В основании будут указаны номер и дата заявка, на основании которой она создана.

https://www.youtube.com/watch?v=H9slE6Ocwzc\u0026list=PL6Nx1KDcurkCkGiG0hKWtBOQoDqnIBf9E

Перейдя на вкладку «Товары» можно увидеть товар, который подлежит к возврату, а также всю необходимую информацию о количестве и цене, выбранного кондиционера.

Закладка «Дополнительно» заполнена данными о менеджере проводящему сделку, по которой проводится операция по возврату. Кроме того указана информация о подразделении, валюте, операции по возврату от клиента и все о налогообложении.

После проверки заполненных строк, этот документ необходимо провести и закрыть.

Основные действия выполнены и нужно вернуться в журнал заявок для возвращения товара клиенту. Так как клиентом уже возвращен не подошедший кондиционер, то нужно провести замену на новый товар, оговоренный в условиях обмена.

Чтобы это сделать в закладке «Замещающие товары» нажимаем на кнопку «Обеспечение» и выбираем «Заполнить обеспечение», после появится окно, в котором устанавливается галочка «К отгрузке».

После, документ можно провести и на его основании создать накладную.

Кроме того, после всех действий в документе «Возврат товаров» возможно формирование таких отчетов как:

  • Задолженность клиентов. После проведения задолженность будет изменена только в том случае, если цены за товары, подлежащие обмену отличались;
  • Карточку расчетов с клиентами;
  • Карточку расчетов по таре;
  • Места использования;
  • Связанные документы.

Если точно известно, по какому документу проводилась реализация, создать заявку можно из журнала «Документы продаж». Необходимо найти нужный файл, выделить его и создать на его основании «Заявку на возврат товаров».

Важно! Если программа выдает ошибку и не дает сформировать документ, нужно открыть реализацию и изменить статус с «К предоплате» на «Реализовано». При этом все основные данные будут уже указаны и останется только немного их отредактировать.

Для создания расходной накладной, необходимо пройти в раздел «Продажи» — «Документы продажи». Среди распоряжений на оформление необходимо найти заявку, которая была создана ранее для возврата изделия от клиента. Ее необходимо выделить и сформировать реализацию, основываясь на ней. После этого проверить правильность заполненных данных и провести накладную.

Оплата задолженности покупателя наличными денежными средствами

После проведения операции по возврату и предоставлению покупателю нового, более дорогого оборудования, сформируется задолженность в пользу продавца. Поэтому клиент должен оплатить возникшую разницу. Это так же необходимо отразить в программе 1С: Управление торговлей.

В большинстве случаев, доплаты совершаются наличными денежными средствами, поэтому рассмотрим этот вариант. Для этого нужно перейти в меню «Казначейство» и выбрать пункт «Приходные кассовые ордера». В представленном журнале необходимо переключиться на закладку «К поступлению».

В строке «Основание платежа» выбирается пункт «Расчеты с клиентами». В представленном списке будет фигурировать созданная ранее заявка на возврат изделия.

 Сумма доплаты, которую покупатель обязан заплатить продавцу, рассчитывается из разницы товаров: возвращенного организации и предоставленного клиенту для компенсации в качестве замены.

После выделения необходимой заявку, нужно воспользоваться кнопкой «Оформить к поступлению», при этом откроется окно с созданием приходно-кассового ордера.  В документе программой 1С уже будет заполнены все необходимые учетные данные, такие касса и плательщик.

Перейдя на закладку «Расшифровка платежа» можно увидеть, что уже заполнены строчки: документ-основание, статья по движению денежной наличности. Во вкладке «Печать» можно проверить информацию по печати приходно-кассового ордера. После этого документ проводится и закрывается.

Важно! В обратном случае, если замененное изделие окажется более дешевым по сравнению с первоначальным, точно так же оформляется расходный кассовый ордер.

Он располагается в меню «Казначейство».  После этого нужно зайти во вкладку «Расходные кассовые ордера» и перейти в «К оплате». Его основанием будет также созданная ранее заявка на возврат товара и нажать кнопку «Оплатить».

Источник: http://blog.it-terminal.ru/1c-ut/vozvrat-tovara-v-1s-8-3.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.